12月25日，經(jīng)三個(gè)月調(diào)試，遼寧檢修分公司ERP審計(jì)系統(tǒng)正式上線，為審計(jì)工作提供了電力信息化平臺(tái)。該公司審計(jì)工作質(zhì)量和效率實(shí)現(xiàn)全面提升。

 

系統(tǒng)上線前，該公司審計(jì)工作主要采取現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)，人工調(diào)閱財(cái)務(wù)憑證、財(cái)務(wù)賬目、工程量等資料,以判明有關(guān)資料的合法性、公允性、一貫性和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的合規(guī)性、效益性，并出具審計(jì)報(bào)告。

 

鑒于審計(jì)工作各個(gè)環(huán)節(jié)均由人工處理，存在流程周期長(zhǎng)、調(diào)閱材料繁瑣、審計(jì)效率不高等問(wèn)題，該公司認(rèn)真貫徹落實(shí)遼寧公司提出的應(yīng)用ERP審計(jì)系統(tǒng)進(jìn)行在線審計(jì)的要求，從審計(jì)方案、審計(jì)證據(jù)、審計(jì)日記、審計(jì)報(bào)告、審計(jì)檔案等五個(gè)方面細(xì)化了符合系統(tǒng)實(shí)際的審計(jì)實(shí)施程序和標(biāo)準(zhǔn)，建立了嚴(yán)密的審計(jì)復(fù)核體系，并立即組織審計(jì)人員掌握ERP審計(jì)系統(tǒng)操作和熟悉系統(tǒng)應(yīng)用。

 

審計(jì)系統(tǒng)上線后，該公司審計(jì)人員可通過(guò)ERP業(yè)務(wù)審計(jì)系統(tǒng)對(duì)財(cái)務(wù)憑證、財(cái)務(wù)收支等審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行在線審計(jì)，對(duì)被審計(jì)項(xiàng)目的成本實(shí)際發(fā)生額、項(xiàng)目物料情況、項(xiàng)目其他費(fèi)用發(fā)生額等內(nèi)容進(jìn)行綜合查詢。審計(jì)人員還可穿透SAP查詢財(cái)務(wù)憑證，快速鎖定審計(jì)重點(diǎn)，切實(shí)提高了審計(jì)效率和工作質(zhì)量。

 

下一步，該公司將大力推進(jìn)審計(jì)工作在系統(tǒng)中的全過(guò)程在線管理，深化應(yīng)用，進(jìn)一步提升審計(jì)工作人員服務(wù)企業(yè)發(fā)展、防范企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的能力。