北極星水力發(fā)電網(wǎng)訊:華能瀾滄江水電股份有限公司

公司代碼：600025公司簡稱：華能水電(3.490,-0.01,-0.29%)

華能瀾滄江水電股份有限公司

一、重要提示

1.1公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證季度報告內(nèi)容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并承擔(dān)個別和連帶的法律責(zé)任。

1.2未出席董事情況

1.3公司負責(zé)人袁湘華、主管會計工作負責(zé)人鄧炳超及會計機構(gòu)負責(zé)人(會計主管人員)趙虎保證季度報告中財務(wù)報表的真實、準確、完整。

1.4本公司第一季度報告未經(jīng)審計。

二、公司主要財務(wù)數(shù)據(jù)和股東變化

2.1主要財務(wù)數(shù)據(jù)

單位：元幣種：人民幣

非經(jīng)常性損益項目和金額

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

2.2截止報告期末的股東總數(shù)、前十名股東、前十名流通股東(或無限售條件股東)持股情況表

單位：股

2.3截止報告期末的優(yōu)先股股東總數(shù)、前十名優(yōu)先股股東、前十名優(yōu)先股無限售條件股東持股情況表

□適用√不適用

三、重要事項

3.1公司主要會計報表項目、財務(wù)指標重大變動的情況及原因

√適用□不適用

1.資產(chǎn)負債表項目變動情況及原因

截至2018年一季度末，公司資產(chǎn)負債表項目較上年期末大幅變動的原因：

(1)貨幣資金本期末278,908.36萬元，比年初增加106,612.34萬元，增長61.88%。主要原因是4月初有大額到期兌付，公司于3月底預(yù)留貨幣資金儲備。

(2)預(yù)付款項本期末3,039.73萬元，比年初增加1,766.73萬元，增長138.78%。主要原因是為桑河二級電站預(yù)付的投資保險費。

(3)其他應(yīng)收款本期末2,513.30萬元，比年初減少16,621.38萬元，下降86.87%。主要原因是收回待退款18,000萬元。

(4)持有待售的資產(chǎn)本期末為0萬元，比年初減少436,394.48萬元，下降100%。主要原因是華能瀾滄江上游水電有限公司覺巴水電廠整體權(quán)益和華能果多水電有限公司51%股權(quán)已售出，相應(yīng)持有待售的資產(chǎn)已轉(zhuǎn)出。

(5)長期應(yīng)收款本期末59,578.59萬元，比年初增加22,403.83萬元，增長60.27%。主要原因為華能瀾滄江上游水電有限公司暫未收到處置覺巴電站整體權(quán)益的部分交易價款。

(6)工程物資本期末19,811.66萬元，比年初增加18,086.46萬元，增長1048.37%。主要原因為公司儲備的基建工程物資。

(7)短期借款本期末1,242,950.00萬元，比年初增加240,000.00萬元，增長23.93%。主要原因是為降低公司綜合融資成本，調(diào)節(jié)公司債務(wù)融資結(jié)構(gòu)，一季度增加短期借款融資。

(8)應(yīng)付票據(jù)本期末5,094.04萬元，比年初減少3,269.87萬元，下降39.09%。主要原因為一季度已承兌部分到期的商業(yè)承兌匯票。

(9)應(yīng)付賬款本期末15,556.28萬元，比年初增加6,579.40萬元，增長73.29%。主要原因為尚未支付的物資采購款。

(10)應(yīng)交稅費本期末39,744.17萬元，比年初減少22,493.60萬元，下降36.14%。主要原因為公司按時繳納了年初應(yīng)繳的企業(yè)所得稅、印花稅、個人所得稅等稅費。

(11)持有待售的負債本期末0萬元，比年初減少347,240.42萬元，下降100%。主要原因為主要原因是華能瀾滄江上游水電有限公司覺巴水電廠整體權(quán)益和華能果多水電有限公司51%股權(quán)已售出，相應(yīng)持有待售的負債已轉(zhuǎn)出。

(12)其他流動負債本期末700,000.00萬元，比年初減少250,000.00萬元，下降26.32%。主要原因為償還到期的短期融資券。

(13)其他綜合收益本期末-34.26萬元，比年初減少2,647.12萬元，下降101.30%。主要原因為公司所屬云南瀾滄江國際能源有限公司由于匯率浮動產(chǎn)生的匯兌損益。

2.利潤表項目變動情況及原因

截至2018年一季度末，公司利潤表項目較上年同期大幅變動的原因：

(1)營業(yè)收入本期末296,540.09萬元，比上年同期減少31,607.62萬元，下降9.63%。主要原因為本期發(fā)電量同比減少13.08%，導(dǎo)致營業(yè)收入同比減少。

(2)營業(yè)總成本本期末271,503.40萬元，比上年同期增加15,167.73萬元，增長5.92%。主要原因為2017年新增機組投產(chǎn)轉(zhuǎn)固，在建工程資本化利息費用化，折舊費用增加，導(dǎo)致營業(yè)總成本同比增加。

(3)投資收益本期末9,262.24萬元，比上年同期增加11,563.28萬元，增長502.52%。主要原因為華能瀾滄江上游水電有限公司處置其所屬華能果多水電有限公司51%股權(quán)收益。

(4)其他收益本期末18,970.45萬元，比上年同期減少22,577.43萬元，下降54.34%。主要原因是由于本期收到的2017年應(yīng)收增值稅退稅收入少于上年同期。

(5)營業(yè)利潤本期末53,269.38萬元，比上年同期減少57,789.49萬元，下降52.04%。主要原因為本期發(fā)電量下降使得營業(yè)收入同比減少，同時本期增值稅退稅金收入少于上年同期。

(6)營業(yè)外收入本期末7,497.38萬元，比上年同期增加7,436.37萬元。主要原因為本期增加的華能瀾滄江上游水電有限公司所屬覺巴水電廠的資產(chǎn)處置收益。

(7)利潤總額本期末48,167.37萬元，比上年同期減少50,449.37萬元，下降51.16%。主要原因為2018年一季度營業(yè)收入同比減少3.16億元，營業(yè)總成本同比增加1.52億元;投資收益和其他收益同比增加3.04億元，營業(yè)外收入同比減少3.41億元。

3.2重要事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明

√適用□不適用

1.精準扶貧捐贈事項

為深入貫徹黨中央、國務(wù)院關(guān)于扶貧開發(fā)系列重大戰(zhàn)略部署，加快推進云南省人口較少民族精準脫貧攻堅步伐，積極履行社會責(zé)任，經(jīng)公司股東大會審議批準，2016年6月，公司與云南省人民政府扶貧開發(fā)辦公室簽訂《幫扶云南省拉祜族、佤族脫貧攻堅實施協(xié)議》，公司將于2016年至2019年向瀾滄縣、滄源縣、耿馬縣、雙江縣提供捐贈資金共20億元，按年度每年捐贈資金5億元撥付到云南省扶貧募捐資金賬戶。2018年一季度公司實際支付1.25億元。

2.東升礦業(yè)財產(chǎn)糾紛訴訟案件

2017年8月24日，普洱市東升礦業(yè)開發(fā)有限責(zé)任公司就本公司糯扎渡水電站蓄水淹沒采礦區(qū)及礦石事宜起訴本公司，并將普洱市國土資源局、普洱市人民政府為本案訴訟第三人，要求賠償被淹沒礦產(chǎn)品的損失601,893,800元、受損房屋建筑物及構(gòu)筑物的損失2,021,400元、壓覆礦產(chǎn)資產(chǎn)造成的損失18,977,100元，總計人民幣622,892,300元，并承擔(dān)案件受理費、評估費等費用。云南省高級人民法院于2018年3月7日組織了第二次證據(jù)交換，于2018年3月29日開庭審理，截至目前，尚未作出一審判決。訴訟結(jié)果無法合理預(yù)計，因此未計提預(yù)計負債。

3.果多電站51%股權(quán)、覺巴電站資產(chǎn)處置事項

2018年1月30日，公司全資子公司華能瀾滄江上游水電有限公司收到轉(zhuǎn)讓華能果多水電有限公司51%股權(quán)和覺巴水電廠整體權(quán)益交易價款。2018年2月28日，華能瀾滄江上游水電有限公司與西藏開發(fā)投資集團有限公司簽訂了《覺巴水電廠現(xiàn)場資產(chǎn)移交協(xié)議》，并辦理完成資產(chǎn)移交工作。本次移交工作完成后，華能瀾滄江上游水電有限公司不再持有覺巴電廠整體權(quán)益。(具體內(nèi)容詳見公司公告2018-013)。2018年3月14日，華能瀾滄江上游水電有限公司辦理完畢華能果多水電有限公司51%股權(quán)交割、工商變更登記手續(xù)，華能果多水電有限公司名稱變更為西藏開投果多水電有限公司，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，華能瀾滄江上游水電有限公司持有西藏開投果多水電有限公司15%的股權(quán)(具體內(nèi)容詳見公司公告2018-014)。

3.3報告期內(nèi)超期未履行完畢的承諾事項

□適用√不適用

3.4預(yù)測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生重大變動的警示及原因說明

√適用□不適用

根據(jù)財政部、國家稅務(wù)總局發(fā)布的《關(guān)于大型水電企業(yè)增值稅政策的通知》(財稅〔2014〕10號)的規(guī)定，裝機容量超過100萬千瓦的水力發(fā)電站(含抽水蓄能電站)銷售自產(chǎn)電力產(chǎn)品，自2013年1月1日至2015年12月31日，對其增值稅實際稅負超過8%的部分實行即征即退政策;自2016年1月1日至2017年12月31日，對其增值稅實際稅負超過12%的部分實行即征即退政策。該政策于2017年12月31日結(jié)束。2017年公司累計獲得增值稅退稅收入130,163.29萬元，截至報告出具日，尚未有增值稅相關(guān)政策出臺，增值稅退稅收入的減少可能會對公司利潤產(chǎn)生影響。

公司名稱華能瀾滄江水電股份有限公司

法定代表人袁湘華

日期2018年4月25日