內(nèi)控信息化建設(shè)助力公司管理再上新臺階

2013-10-10 15:16:01 EP電力信息化網(wǎng)　點(diǎn)擊量：評論 (0)

通過完善內(nèi)部控制體系建設(shè)、提升信息化管控水平，有效構(gòu)筑了防范企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)“防火墻。

吉林省電力有限公司（以下簡稱“吉林公司”）通過完善內(nèi)部控制體系建設(shè)、提升信息化管控水平，有效構(gòu)筑了防范企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)“防火墻”，助力吉林公司經(jīng)營管理再上新臺階。

信息化系統(tǒng)實(shí)施步驟

根據(jù)吉林公司戰(zhàn)略和信息規(guī)劃，按照“整體設(shè)計(jì)、逐層推進(jìn)、分步實(shí)施、整合運(yùn)行”的思路，針對各階段預(yù)期目標(biāo)，分解至具體操作步驟，整體規(guī)劃涵蓋了工程項(xiàng)目管理、物資管理、財(cái)務(wù)管理和人力資源管理等模塊。信息化系統(tǒng)的實(shí)施遵循“滿足需求、先進(jìn)、科學(xué)、符合實(shí)際”的原則，采用“統(tǒng)一規(guī)劃、分步實(shí)施”的策略，通過統(tǒng)一規(guī)劃，從公司戰(zhàn)略的角度，突出重點(diǎn)，通盤考慮集成的全局性，各版塊實(shí)現(xiàn)有序鏈接，確保實(shí)施過程步調(diào)一致。

建立良好的內(nèi)控信息系統(tǒng)，必須實(shí)現(xiàn)梳理良好的信息化系統(tǒng)支持策略、將信息化系統(tǒng)與公司業(yè)務(wù)運(yùn)營有效地結(jié)合、分階段實(shí)施、確保信息質(zhì)量等不同要求。

梳理現(xiàn)有業(yè)務(wù)運(yùn)營流程

圍繞內(nèi)控體系建設(shè)、信息化運(yùn)轉(zhuǎn)的目標(biāo)思路，吉林公司組織相關(guān)部門、人員重點(diǎn)開展以下四方面工作：首先確定內(nèi)控信息化實(shí)施范圍，并對確定的IT內(nèi)控范圍實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評估；通過定義IT組織和關(guān)系，搭建有效的信息溝通平臺。

為使吉林公司領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)了解和掌握項(xiàng)目進(jìn)程，吉林公司通過對關(guān)鍵過程分析，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系，對于不能滿足要求的指標(biāo)進(jìn)行追蹤分析，挖掘問題真相，及時(shí)地對信息化可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警，對背離公司目標(biāo)的變化采取迅速行動進(jìn)行糾正，以便不斷完善公司內(nèi)控信息化系統(tǒng)。同時(shí)，按照內(nèi)控五要素的要求，具體細(xì)化各要素須完成階段性明細(xì)內(nèi)容。

完善實(shí)施成果內(nèi)容

在內(nèi)控機(jī)制試運(yùn)行階段，吉林公司主要采取以下步驟予以推進(jìn)：一是業(yè)務(wù)部門自查與監(jiān)督部門檢查相結(jié)合；二是項(xiàng)目主管部門對于反饋問題進(jìn)行更新，并對業(yè)務(wù)部門進(jìn)行指導(dǎo)；三是外部審計(jì)機(jī)構(gòu)、內(nèi)部審計(jì)監(jiān)察等部門定期對內(nèi)控運(yùn)轉(zhuǎn)情況開展調(diào)研、整改計(jì)劃，完成年度內(nèi)控報(bào)告，對內(nèi)控情況做出合理性分析，提供給公司主管領(lǐng)導(dǎo)、經(jīng)理辦公會等審核、討論；四是根據(jù)吉林公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會要求，搭建梯級運(yùn)轉(zhuǎn)體系。

另外，為了有效防范和化解公司面臨的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，吉林公司正逐步健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，已經(jīng)成立全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會、全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會辦公室等職能部門，構(gòu)筑起風(fēng)險(xiǎn)防范的三道防線，理順組織部門間關(guān)系，確保內(nèi)控體系有效運(yùn)轉(zhuǎn)；同時(shí)，根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度安排提供適當(dāng)培訓(xùn)，加大對內(nèi)控信息化項(xiàng)目重視程度和推動力度。

建立財(cái)務(wù)信息預(yù)警機(jī)制

吉林公司在財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)搭建之初即形成以決策支持模塊、總賬模塊、應(yīng)收賬模塊、應(yīng)付賬模塊、資金管理模塊、固定資產(chǎn)核算模塊等六大模塊為主的整體架構(gòu)。以信息化模塊為指導(dǎo)，逐步實(shí)現(xiàn)各子模塊的體系與各業(yè)務(wù)模塊之間的有效銜接，實(shí)現(xiàn)多維度、全方位、立體化的預(yù)警功能和預(yù)警指標(biāo)。

吉林公司業(yè)務(wù)主價(jià)值鏈由電力建設(shè)、電力采購、電力運(yùn)營、電力營銷四大模塊構(gòu)成，輸入端口的“三流”均可經(jīng)過分析納入四大模塊管理。針對公司各業(yè)務(wù)模塊特點(diǎn)，按照各模塊實(shí)施階段步驟、確定關(guān)鍵環(huán)節(jié)、設(shè)定監(jiān)控指標(biāo)、制定預(yù)警操作的四步法，將各模塊監(jiān)控指標(biāo)納入到財(cái)務(wù)預(yù)警監(jiān)控系統(tǒng)中。

責(zé)任編輯：和碩涵

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